Abschluss

27. Finanzverbindlichkeiten

Insgesamt setzten sich die Finanzverbindlichkeiten wie folgt zusammen:

Finanzverbindlichkeiten[Tabelle 4.80]
31.12.201231.12.2013
Gesamtdavon kurzfristigGesamtdavon kurzfristig
in Mio €in Mio €in Mio €in Mio €
Anleihen/Schuldscheindarlehen5.5281.0944.5201.560
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten2.8418762.302549
Leasingverbindlichkeiten54223538251
Verbindlichkeiten aus Derivaten309109311117
Sonstige Finanzverbindlichkeiten3102541.5161.164
Gesamt 9.530 2.568 9.031 3.441
Vorjahreswerte angepasst

Die Finanzverbindlichkeiten haben nach ihren vertraglichen Bestimmungen die folgenden Fälligkeiten:

Fälligkeiten der Finanzverbindlichkeiten[Tabelle 4.81]
Fälligkeit 31.12.2012 Fälligkeit 31.12.2013
in Mio € in Mio €
2013 2.568 2014 3.441
2014 1.897 2015 1.208
2015 910 2016 713
2016 436 2017 491
2017 581 2018 1.165
2018 und später 3.138 2019 und später 2.013
Gesamt 9.530 Gesamt 9.031
Vorjahreswerte angepasst

Die Finanzverbindlichkeiten des Bayer-Konzerns sind im Wesentlichen unbesichert und – mit Ausnahme der nachrangigen Hybridanleihe in Höhe von 1.300 Mio € – von gleichem Rang.

Neben Schuldscheinen in Höhe von 370 Mio € (Vorjahr: 370 Mio €) sind die folgenden Anleihen durch den Bayer-Konzern begeben worden:

Anleihen[Tabelle 4.82]
Effektivzins Nominalzins Nominalvolumen 31.12.2012 31.12.2013
in Mio € in Mio €
Bayer AG
5,155 % 5,000 % Hybridanleihe 2005/2105 (2015) 1.300 Mio EUR 1.364 1.344
4,621 % 4,500 % EMTN-Anleihe 2006/2013 1.000 Mio EUR 1.006
5,774 % 5,625 % EMTN-Anleihe 2006/2018 250 Mio GBP 304 298
5,541 % 5,625 % EMTN-Anleihe 2006/2018 (Aufstockung) 100 Mio GBP 123 120
Bayer Capital Corporation B.V.
4,750 % 4,625 % EMTN-Anleihe 2009/2014 1.300 Mio EUR 1.314 1.310
Bayer Corporation
7,180 % 7,125 % Anleihe 1995/2015 200 Mio US$ 159 145
6,670 % 6,650 % Anleihe 1998/2028 350 Mio US$ 316 284
Bayer Holding Ltd.
Variabel Variabel EMTN-Anleihe 2008/2013 10 Mrd JPY 88
3,654 % 3,575 % EMTN-Anleihe 2008/2018 15 Mrd JPY 132 104
1,493 % 1,459 % EMTN-Anleihe 2010/2017 10 Mrd JPY 88 69
0,858 % 0,816 % EMTN-Anleihe 2012/2017 30 Mrd JPY 264 207
0,629 % 0,594 % EMTN-Anleihe 2013/2019 10 Mrd JPY 69
Bayer Nordic SE
Variabel* Variabel* EMTN-Anleihe 2013/2016 200 Mio EUR 200
    Gesamt   5.158 4.150
* Variabel verzinslicher Kupon von Drei-Monats-EURIBOR plus 35 Basispunkte

Multi-Currency-European-Medium-Term-Notes-Programm

Ein wesentliches externes Finanzierungsinstrument bilden im Rahmen des Multi-Currency-European-Medium-Term-Notes-Programm (EMTN-Programm) begebene Anleihen. Im Berichtszeitraum und Vorjahr wurden folgende Transaktionen getätigt:

Im April 2013 hat die Bayer Nordic SE eine EMTN-Anleihe im Nominalvolumen von 200 Mio € aufgelegt. Im Mai 2013 hat die Bayer AG die im Mai 2006 begebene EMTN-Anleihe im Nominalvolumen von 1.000 Mio € planmäßig getilgt. Die Bayer Holding Ltd. hat im Mai 2013 eine EMTN-Anleihe im Nominalvolumen von 10 MRD JPY begeben und im Juli 2013 die im Juni 2008 aufgelegte EMTN-Anleihe im Nominalvolumen von 10 MRD JPY planmäßig getilgt.

Die im April 2002 emittierte EMTN-Anleihe im Nominalvolumen von 2.000 Mio € wurde im April 2012 von der Bayer AG planmäßig getilgt. Im Juni 2012 wurden die von der Bayer Holding Ltd. im Juni 2007 emittierten EMTN-Anleihen im Nominalvolumen von 15 MRD JPY und 30 MRD JPY planmäßig getilgt und im April 2012 wurde eine EMTN-Anleihe im Nominalvolumen von 30 MRD JPY begeben.

Nachrangige Anleihen

Die Bayer AG emittierte im Juli 2005 eine 100-jährige, nachrangige Hybridanleihe im Nominalvolumen von 1.300 Mio €. Die Anleihe wird im Jahr 2105 fällig und verzinst sich in den ersten zehn Jahren mit einem festen Kupon von 5,0 %. Danach schließt sich für die weitere Laufzeit eine variable, vierteljährliche Verzinsung an (Drei-Monats-EURIBOR plus 280 Basispunkte). Die Bayer AG hat nach den ersten zehn Jahren vierteljährlich die Möglichkeit, die Anleihe zum Nominalwert zu kündigen. Die Kuponzahlungen sind jeweils nachträglich fällig. Die Anleihe wird von Moody’s zu 75 % und von Standard & Poor’s zu 50 % als Eigenkapital bewertet und verbessert dadurch die ratingrelevanten Verschuldungskennziffern des Konzerns.

Alle durch Tochtergesellschaften begebenen Anleihen werden von der Bayer AG garantiert.

Leasingverbindlichkeiten

In den Folgejahren sind aus Finanzierungsleasing an die jeweiligen Leasinggeber 538 Mio € (Vorjahr: 681 Mio €) Leasingraten zu zahlen; der hierin enthaltene Zinsanteil beläuft sich auf 156 Mio € (Vorjahr: 139 Mio €).

Nach Fälligkeit gliedern sich die Leasingverbindlichkeiten wie folgt:

Leasing-
verbindlich-
keiten[Tabelle 4.83]
31.12.2012 31.12.2013
Fälligkeit Leasing-
raten
Hierin ent-
haltener Zinsanteil
Leasing-
verbindlich-
keiten
Fälligkeit Leasing-
raten
Hierin ent-
haltener Zinsanteil
Leasing-
verbindlich-
keiten
in Mio € in Mio € in Mio € in Mio € in Mio € in Mio €
2013 258 23 235 2014 71 20 51
2014 57 16 41 2015 63 19 44
2015 49 15 34 2016 54 18 36
2016 46 14 32 2017 44 16 28
2017 34 11 23 2018 41 14 27
2018 und später 237 60 177 2019 und später 265 69 196
Gesamt 681 139 542 Gesamt 538 156 382
Vorjahreswerte angepasst

Sonstige Finanzverbindlichkeiten

In den Sonstigen Finanzverbindlichkeiten waren zum 31. Dezember 2013 Commercial Paper in Höhe von 943 Mio € (Vorjahr: 150 Mio €) enthalten.

Sonstiges

Am 31. Dezember 2013 standen dem Konzern insgesamt Kreditlinien über 5,8 Mrd € (Vorjahr: 6,3 Mrd €) zur Verfügung. Genutzt wurden davon 2,3 Mrd € (Vorjahr: 2,8 Mrd €), während 3,5 Mrd € (Vorjahr: 3,5 Mrd €) ungenutzt sind und damit für unbesicherte Kreditaufnahmen zur Verfügung stehen.

Nähere Erläuterungen zu den Verbindlichkeiten aus Derivaten werden in Anhangangabe [30] gegeben.

Letzte Änderung: 28. Februar 2014  Copyright © Bayer AG
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